日博官网债券型证券投资基金清算报告

基金的工会代表:广发基金监视股份有限公司

基金托管人:奇纳工商银行股份股份有限公司

使报到成绩日期:2018年10月16日

使报到公报日期:2018年12月20日

列出

1。要紧正文2
2。基金概略2
三。基金运作概略3
4。审计使报到4
5。财务状况表6
6。其余的指示11
7。参考文献列出11

1。要紧立刻的

要紧立刻的
日博官网债券股型使结合授予基金(以下省略“本基金”)经奇纳证监会证监答应[2013]1358号文满意、喜欢,2014年1月27日正式建立并正式运营。。
从2018年7月11日到2018年8月9日,基金经过交流方式集合基金共用持有人大会。。2018年8月13日,本基金基金共用持有人大会论述并经过了《状态阻挠日博官网债券股型使结合授予基金基金和约相干事项的建议》。使对比基金的工会代表于2018年8月15日发布的新闻的《广发基金监视股份有限公司状态日博官网债券股型使结合授予基金基金共用持有人大会付诸表决后果暨领到见效的公报》(以下省略“公报”),该基金自2018年8月16日起进入清算期。,基金的工会代表应依照基金和约商定举行游戏。,薄纸基金清算结合立LIQ。
2018年9月5日基金清算的不可更改的总有一天。,广东开展基金监视股份有限公司基金管理人、基金受托公司奇纳工商银行股份股份有限公司、德勤华永会计职业事务所(特殊普通停泊)和广东广信君达黑色豪门中队结合基金连箱的清算类别实行基金连箱的清算顺序,复核DDT Hua Yong会计职业事务所清算使报到,广东广信骏达法度公司就清算成绩宣布法度反对的话。

2。基金考察
基金基本情况
基金命名 日博官网债券股型使结合授予基金 
基金省略 日博官网债券股 
基金主信号000473
盟约型开路式基金运作形式
基金和约见效日期:2014年1月27日
基金管理人GF基金监视股份有限公司
基金受托公司奇纳工商银行股份股份有限公司
不可更改的,每天的基金共用为3。,095,份 
基金和约术语不有规律的。
分支塑造画轮廓基金的基金省略 日博官网债券股A 日博官网债券股C 
分支塑造类别基金商业信号000473000474

基金种类
授予旨在是本风险和资产易变的的严格把持。,活泼的资产分派额,脱去基金资产继续不乱增长。。 
授予战略(1)资产分派额战略。基金将紧密关怀首都的合法右手。、债券股去市场买东西的运作与风险与进项特点,投下的的定性分析与定量分析,微观节约形势总量分析、国务的策略、去市场买东西易变的和估值程度等电阻丝,财政去市场买东西走势与D的绝对授予重要性,评价各式各样的资产类别的风险付还特点。,决定有规律的进项资产和合法右手的分派生水垢,并使对比各式各样的电阻丝的静态换衣服即时整理。。(二)债券股授予战略。该基金经过了中外微观节约形势。、货币利率走势、总量分析了获利环形的换衣服旨趣等电阻丝。,有规律的进项使结合授予结成的建筑物与整理,尝试争得康健的授予付还。。(三)首都的合法右手授予战略。严控风险、握住资产易变的的房屋,基金将优美的分担者首都的合法右手授予。、首都的资产的授予,如认股批准,提出基金付还率。(四)认股批准授予战略。批准是基金的辅佐授予器。,该基金可以敏捷的授予认股批准。,其授予原则为利于于加强基金风险把持,利于于资产定期的加薪。该基金将细想批准根底使结合的基面。,认股批准买价模特儿的综合的思索、去市场买东西供求关系、商业系统及其余的电阻丝,认股批准买价。 
业绩比力公以为优秀的债券股总物价指数进项率
风险进项特点 本基金为债券股型基金,其俗界的调和风险和怀孕进项率在昏迷中首都的合法右手型基金、混合型基金,高于货币去市场买东西基金。 

三。基金运作概述
日博官网债券股型使结合授予基金(“本基金”)经奇纳使结合监视监视授予(“奇纳证监会”)证监答应[2013]1358号文的处罚,基金管理人广发基金监视股份有限公司应信守SEC。、《再募集使结合授予基金运作监视办法》等参与规则和《日博官网债券股型使结合授予基金基金和约》(“基金和约”)的索赔于2014年1月27日募集建立。基金管理人是广发基金监视股份有限公司。,基金托管人是奇纳工商银行股份股份有限公司。
该基金从2013年12月25日筹集到2014年1月21日。,募集资产合计为243元人民币。,771,元,无效订阅的总共是913户。。
从2018年7月11日到2018年8月9日,基金经过交流方式集合基金共用持有人大会。。2018年8月13日,本基金基金共用持有人大会论述并经过了《状态阻挠日博官网债券股型使结合授予基金基金和约相干事项的建议》,阻挠基金和约并进入清算顺序。

4。审计使报到

德师报(审)字(18)第S00550号
日博官网债券股型使结合授予基金一切的持有人:
一、审计反对的话
本人审计了日博官网债券股型使结合授予基金(以下省略“日博官网”)的清算决算表,包孕2018年9月5日(清算完毕日)的清算财务状况表和2018年8月16日(清算开端日)至2018年9月5日(清算完毕日)止本人落后于时代的的清算盈亏账目计算书及清算决算表脚注。
本人以为,后附的清算决算表曾经在一切陆军少校掷还依照清算决算表脚注2所述编制根底编制。

二、审计反对的话塑造的根据
本人依照审计原则举行审计任务。。审计使报到的“会计职业师对决算表审计的责任感”平衡此外论述了本人在这些原则下的责任感。《会计职业师事业道德规范》解读,本人孤独于日博官网,实行事业道德的其余的功能。。本人置信,本人吸引的审计校样是整个的。、恰当的的,为审计反对的话的发布的新闻抚养了根据。。

三、标注重音事项——编纂根据和分派限度局限
本人提示用户清算决算表脚注。日博官网清算决算表仅是日博官网的基金的工会代表广发基金监视股份有限公司(以下省略“广发基金”)监视层为了信守《日博官网债券股型使结合授予基金基金和约》十九分经过平衡作出的规则而编制,如此,清算决算表可能性不快用于OTH。。本人的使报到仅用于广发基金向日博官网一切的持有人及奇纳使结合监视监视授予(以下省略“奇纳证监会”)屈服,而不应散布至除日博官网一切的持有人及奇纳证监会外面的其余的机构或职员的或为其应用。这长度的心甘情愿的不引起已宣布的审计反对的话。。

四、财务清算射中靶子监视与监视责任感
广发基金监视层管理依照清算决算表脚注2所述编制根底编制清算决算表,并设计、使生效和定期检修必要的的内侧把持,以使清算决算表不在鉴于作弊或反对的领到的陆军少校错报。

广发基金管理层管理监视日博官网的财务使报到航线。
?
五、会计职业师对清算决算表审计的责任感
本人的旨在是对清算决算表全套服装倘若不在鉴于作弊或反对的领到的陆军少校错报获取有理包管,并成绩组编审计反对的话的审计使报到。有理包管是高程度的包管,但并不克不及包管依照审计原则使生效的审计在本人陆军少校错报在时总能量查明。错报可能性鉴于作弊或反对的领到,假使有理怀孕错报独自或汇总起来可能性引起清算决算表应用者根据清算决算表作出的节约方针决策,则通常以为错报是陆军少校的。
在依照审计原则使生效审计任务的航线中,本人运用事业断定,并佃户租种的土地专业疑问。。同时,本人还做了以下任务。:
(1)清算财务总错报风险的鉴定和评价,设计和使生效审计顺序来处置这些风险。,买到十足、恰当的审计校样,作为审计反对的话发布的新闻的根据。欺诈可能性关涉串谋。、伪造、蓄意投下、虚伪报告或压倒一切的内侧把持。,未能查明鉴于作弊领到的陆军少校错报的风险高于未能查明鉴于反对的领到的陆军少校错报的风险。
(2)领会与审计参与的内侧把持。,设计恰当的的审计顺序。,但旨在缺陷对内侧把持的无效性举行评论。。
(3) 评价广发基金监视层选用会计职业策略的恰当性和作出会计职业评论及相干发行的有理性。
(4)对清算决算表的总体表述举行评价。、建筑风格和心甘情愿的(包孕发行),评价清算决算表倘若编制。
本人和GF基金监视层复核范畴的在地图上标出。、时期修理与首要审计后果的沟通。,包孕印值当小心的内侧把持缺陷身份证明。

DDT华永会计职业师(特殊普通停泊),Chi

奇纳?上海

奇纳会计职业师

2018年10月16日

5。财务状况表

清算财务状况表
单位:人民币元
2018年9月5日在地图上标出
(使中止清算日)2018年8月16日
(清算日)
资产:   
记入贷方3,554, 154, 
结算贮存- 48, 
包管金存款- 1, 
商业性财政资产- 3,722, 
应收票据利钱15, 52, 
应收票据账款- 510, 
总资产3,569, 4,490, 
负债负债与清算净资产
负债负债:   
周旋舒服- 529, 
周旋舒服费
周旋管理人酬报1, 
仓库租金的处置
周旋推销效劳费
周旋商业费
其余的负债负债- 187,641 
负债负债合计- 720, 
净资产净值3,569, 3,769, 
负债负债和清算净总资产3,569, 4,490, 

清算盈亏账目计算书

单位:人民币元
定约雇用2018年8月16日(清算开端日期)

2018年9月5日(清算完毕)
一、清算进项(亏空)
1、利钱收益2, 
2、公允重要性变化收益(亏空)(22),) 
3、授予进项19, 
4、其余的收益  
二、清算费  
1、基金商业成本
2、其余的费  
三、清算所得合计(亏空)
减:所得税费 – 
四、清算踢入球门(亏空)

决算表脚注是清算财务的一平衡。。

方式正文
1.日博官网债券股型使结合授予基金简介
(1)基本情况
日博官网债券股型使结合授予基金(“本基金”)经奇纳使结合监视监视授予(“奇纳证监会”) 证监答应[2013]1358号《状态满意、喜欢日博官网债券股型使结合授予基金募集的批》,广发基金监视股份有限公司、《再募集使结合授予基金运作监视办法》等参与规则和《日博官网债券股型使结合授予基金基金和约》(“基金和约”)投掷,于2013年12月25日向社会再发行募集并于2014年1月27日正式建立。基金管理人是广发基金监视股份有限公司。,基金托管人是奇纳工商银行股份股份有限公司。
该基金从2013年12月25日筹集到2014年1月21日。,盟约型开路式基金,存续术语不定,募集资产合计为243元人民币。,771,元,无效订阅的总共是913户。。时髦的日博官网债券股基金A类基金(“A类基金”)推理订购费后的募集资产净总值为人民币151,706,元,订购资产在募集本人落后于时代的的利钱为人民币9,元;日博官网债券股基金C类基金(“C类基金”)推理订购费后的募集资产净总值92,045,元,募集资产利钱为人民币10元。,元。订购资产在募集本人落后于时代的发作的利钱依照基金和约的参与商定标号基金共用持有人的基金报告。本基金由DDT华永会计职业事务所(特殊停泊人)募集。。
使对比《中华人民共和国使结合授予基金法》、再发行使结合经纪监视条例,本基金的授予范畴具有良好易变的的财政器,包孕国际上市首都的合法右手的法度(含小板块)、奇纳使结合监管机构满意、喜欢的创业板及其余的首都的合法右手、债券股、货币去市场买东西器、批准、资产支持者使结合又法度法规或奇纳证监会容许基金授予的其余的财政器(但须契合奇纳证监会的相干规则)。基金的公以为优秀的表现是地方责任的总进项率。。

(2)清算的说辞
使对比本基金的的工会代表于2018年8月15日发布的新闻的《广发基金监视股份有限公司状态日博官网债券股型使结合授予基金基金共用持有人大会付诸表决后果暨领到见效的公报》(“公报”),基金经过交流方式集合基金共用持有人大会。(“大会”),大会后来2018年7月11日到2018年8月9日举行开票付诸表决,并2018年8月13日论述并经过了《状态阻挠日博官网债券股型使结合授予基金基金和约相干事项的建议》。使对比公报,该基金自2018年8月16日起进入清算期。,基金的工会代表应依照基金和约商定举行游戏。,薄纸基金清算结合立LIQ。

(3)清算本人落后于时代的
使对比广发基金监视股份有限公司成绩的《状态日博官网债券股型使结合授予基金的清算阐明函》,本基金这次清算本人落后于时代的为2018年8月16日至2018年9月5日止。

2.清算决算表的编制根底
本清算决算表是在清算根底上,依照脚注3所述的会计职业策略和会计职业评论编制。脚注3所述的会计职业策略和会计职业评论由广发基金监视股份有限公司气流。

3.要紧会计职业策略和会计职业评论
依照基金和约第十七平衡作出的规则,本清算决算表使生效的会计职业策略和会计职业评论使对比使结合授予基金现行策略使生效,首要包孕:

清算本人落后于时代的
本清算本人落后于时代的为2018年8月16日(清算开端日)至2018年9月5日(清算完毕日)止。时髦的,清算开端日财务状况表财富为清算开端每日一次的初录音。

记账标准货币
本清算决算表以人民币为记账标准货币。

财政器
财政资产和财政负债负债的类别

本基金在清算本人落后于时代的将所持大约财政资产划分为商业性财政资产和归功于及应收票据积存。商业性财政资产包孕首都的合法右手授予。本基金在清算本人落后于时代的持大约在活跃的人去市场买东西中不注意企图、回收财富有规律的或可决定的各类应收票据积存类别为归功于及应收票据积存。
本基金将清算本人落后于时代的持大约财政负债负债整个划分为其余的财政负债负债。其余的财政负债负债包孕各类周旋积存。

财政资产和财政负债负债的计量和阻挠识别
商业性财政资产在清算本人落后于时代的依照公允重要性举行计量,公允重要性变化塑造的增加或丢失又与该等财政资产相干的额外股息和利钱收益标号比较期盈亏账目;应收票据积存和其余的财政负债负债采取现实货币利率法,以摊余成本举行计量。

完成后面的资格经过的财政资产,授给物阻挠识别:(1)收集该财政资产现金流动量的和约右手阻挠;(2)该财政资产已转变,且将财政资产一切权上险乎一切的风险和酬报转变给切换到方;(3)该财政资产已转变,尽管如此本基金既不注意转变也不注意保存财政资产一切权上险乎一切的风险和酬报,纵然保持了对该财政资产把持。财政负债负债的喂工作整个或平衡曾经破除的,才干阻挠识别该财政负债负债或高音的平衡。

清算进项(丢失)
清算进项(丢失)首要包孕本基金在清算本人落后于时代的收到的记入贷方利钱收益、公允重要性变化进项(丢失)、授予进项(丢失)及其余的收益;清算进项依照现实发作的进项财富或贴近的应收票据取的积存财富计量。

清算费
清算费首要包孕本基金在清算本人落后于时代的发作的各项费;清算费依照现实发作的费财富或贴近的应有利的积存财富计量。

4.利息
使对比国库、国务的税务总局财税[2004]78号《状态使结合授予基金税收策略的圆形的》、财税[2008]1号《国库、国务的税务总局状态中队所得税几多优惠策略的圆形的》、2008年9月18日《上海、深圳使结合商业所状态填写使结合商业邮票征收方式整理任务的圆形的》、财税[2012]85号《状态使生效股票上市的公司股息额外股息对照化个人所得税策略参与成绩的圆形的》、财税[2015]101号《状态股票上市的公司股息额外股息对照化个人所得税策略参与成绩的圆形的》、财税[2016]36号《状态片面推开周转税改征定期的加薪税实验单位的圆形的》、财税[2016]140号《状态直言的财政地产开发教书辅佐效劳等定期的加薪税策略的圆形的》、财税[2017]56号《状态资管乘积定期的加薪税参与成绩的圆形的》、财税[2017]90号《状态租入有规律的资产进项税额结论等定期的加薪税策略的圆形的》及其余的相干税务法规和业务运算,首要利息列示如次:
(1)使结合授予基金(闭路式使结合授予基金,开路式使结合授予基金)的工会代表运用基金商业首都的合法右手、债券股免征周转税或定期的加薪税;2018年1月1日起,再募集使结合授予基金运营航线中发作的其余的定期的加薪税应税行动,以基金的工会代表为定期的加薪税上税人,暂赠给简易计税方式,依照3%的征收率交纳定期的加薪税。
(2)对使结合授予基金从使结合去市场买东西中得到的收益,包孕商业首都的合法右手、债券股的差价收益,股权的股息、额外股息收益,债券股的利钱收益及其余的收益,暂不交纳中队所得税。
(3)对基金得到的首都的合法右手股息、额外股息收益,由股票上市的公司在收到相干扣征收赋税款当月的法定申报期内倾性格掌管税务机关申报交纳,从再发行和让去市场买东西得到的股票上市的公司首都的合法右手,持股术语在1个月里边(含1个月)的,其股息额外股息所得全额标号应上税所得额;持股术语在1个月上级的至1年(含1年)的,暂减按50%标号应上税所得额;持股术语超越1年的,股息额外股息所得暂免征收个人所得税。上述的所得一致赠给20%的规章费率计征个人所得税。
(4)对基金得到的债券额外股息钱收益,由发行债券股的中队在向基金有利上述的收益落后于时代扣代缴20%的个人所得税,暂不交纳中队所得税。
(5)关于基金专心于A股商业,销售方按的规章费率交纳使结合(首都的合法右手)商业邮票,对让受方不再交纳邮票。

5.本清算决算表于2018年10月16日曾经本基金的基金的工会代表处罚报出。

6.其余的阐明事项
清算完毕日至清算款停止工作新来一日的记入贷方(包孕活期存款、最低限度存货基金、商业包管金)发作的利钱亦属共用持有人一切,本人落后于时代的的应收票据利钱以提出赠给的货币利率出差津贴计算。

7.备查提供收费入场券列出
(1)审计使报到
(2)广东广信君达黑色豪门中队《状态广发基金监视股份有限公司日博官网债券股型使结合授予基金基金连箱的清算之法度反对的话书》
(3)沉淀放置:广州市海珠区琶洲通道东1号保利国际连拱廊南塔31-33楼
(4)拜访形式:授予者可收费进入基金管理人重要官职。

日博官网债券股型使结合授予基金基金连箱的清算类别
2018年12月20日

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